Investimentos isentos de imposto de renda: saiba quais são

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Mais uma vez, nesse período do ano, o assunto não poderia ser outro, senão a declaração do Imposto de Renda. E os especialistas da Opus Contabilidade estão sempre trazendo novidades quentinhas e dicas para você se dar bem.

Para o assunto de hoje, vamos à uma pergunta: você sabia que existem investimentos isentos de imposto?

Continue lendo este post e descubra quais são eles!

Investimentos isentos de imposto de renda

De acordo com a Receita Federal, todos que tiveram rendimentos tributáveis abaixo de R$28.559 ou não tributáveis de até R$40 mil durante o ano de 2020, foram considerados isentos em 2021. Logo, rendimentos isentos e não tributáveis são aqueles em que o contribuinte pessoa física não paga nenhum imposto.

Se, ao investir, o objetivo é ganhar dinheiro, não pagar imposto faz todo sentido. Mas antes, vale lembrar que “não existe almoço grátis”. Resumindo: desconfie de tudo que parece bom demais. No caso dos investimentos isentos de IR, o “truque” pode estar na rentabilidade. Justamente por não terem imposto, suas remunerações muitas vezes são inferiores às de aplicações parecidas. Por isso, antes de se decidir, SEMPRE compare com atenção os investimentos.

Agora, vamos ao que interessa. Confira abaixo as aplicações que não pagam IR:

Quais são as aplicações em renda fixa sem imposto de renda?

Poupança

A Poupança é uma aplicação 100% isenta de Imposto de Renda. Ela deve ser lançada no Imposto de Renda como Rendimentos Isentos e Não Tributáveis. Porém, sua rentabilidade atual é tão baixa que a isenção acaba não compensando, já que existem investimentos isentos de IR que são mais rentáveis.

Letra de Crédito Imobiliário (LCI)

A LCI é um investimento de renda fixa. Sua emissão é feita por bancos com o objetivo de levantar recursos financeiros e repassá-los para empresas que atuam no setor imobiliário. Ao adquirir a LCI, você empresta seu capital ao banco. Ele usa esse dinheiro para emprestar aos clientes e conseguir lucros. Como retribuição, o banco devolve o seu dinheiro corrigido por uma taxa de juros. Esse investimento é incentivado pelo Governo Federal. Sendo assim, isento de Imposto de Renda e protegido pelo FGC (Fundo Garantidor de Créditos, que preserva investimentos de até R$250 mil caso a instituição financeira venha a falir).

Letra de Crédito do Agronegócio (LCA)

Assim como a LCI, a LCA é um investimento de renda fixa emitido por bancos. A diferença é que, em vez de repassar os recursos para o setor imobiliário, o capital da LCA é repassado ao setor de agronegócios. Esse investimento também é incentivado pelo governo, sendo isento de imposto de renda e protegido pelo FGC.

Debêntures Incentivadas

As debêntures são títulos de dívidas de empresas de capital aberto ou fechado. Esses títulos são lançados ao mercado com o objetivo de levantar recursos para fortalecer o caixa das empresas.

Encontramos a disposição alguns tipos de debêntures: as simples, as conversíveis e as incentivadas. Cada uma delas possui sua própria característica. Para o investidor, o que interessa é que as debêntures incentivadas são completamente isentas do pagamento do Imposto de Renda. Essa isenção acontece porque elas são emitidas por empresas que fazem uso do dinheiro captado para financiar projetos de infraestrutura.

Quais são as aplicações em renda variável sem imposto de renda?

Recebimento de Dividendos

As empresas listadas na bolsa de valores, quando têm lucro, são obrigadas a repassar aos seus acionistas um percentual. Isso se dá através do pagamento de dividendos. Esse pagamento é feito sem desconto ao acionista, já que a empresa, antes de repassá-lo a sua base acionária, efetuou o pagamento. O recebimento de dividendos é isento de imposto de renda, seja de ações ou fundos imobiliários.

Venda de ações até o limite de R$ 20.000,00/mês

O investidor que faz a venda de ações até o limite máximo de R$ 20.000,00 por mês, ficará totalmente isento do pagamento do Imposto de Renda, mesmo que tenha obtido lucro na negociação. Fique atento a um detalhe: a isenção é para vendas até o limite de R$ 20.000,00/mês para operações comuns, somente. As operações day trade são sempre tributadas.

Ações isentas de IR
Não podemos deixar de comentar sobre a lista das companhias listadas na B3 que têm suas ações isentas de IR na ocasião da venda.

Sim, isso mesmo. A partir de critérios estabelecidos em Lei Federal, as empresas que se enquadrassem nas condições estabelecidas na Lei teriam o alcance da isenção do IR na venda das suas ações até 31/12/2023. Atualmente, as companhias que estão nessa lista são as seguintes: Sinqia (SQIA3); General Shopping (GSHP3); Brasil Agro (AGRO3); PetroRio (PRIO3); CR2 (CRDE3); Nutriplant (NUTR3) e Pomifrutras (FRTA3).

Agora que você soube um pouco mais sobre investimentos isentos de IR, é só planejar com cuidado e decidir por onde começar a investir. E, se você não quiser correr riscos e precisar de uma consultaria profissional e especializada, saiba que pode contar sempre com a Opus Contabilidade!

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